29.12.2021
Мы часто сталкиваемся с вопросами помощи по налогам, в связи с чем, решили осветит эту важную тему.
Так или иначе, с налогами сталкивается каждый, независимо от рода занятия. Любая деятельность по закону облагается налогом, так же, как и любой доход или собственность. Это, не считая разных пошлин, сборов и прочего. Налоги есть федеральные и местные, которые дополнительно назначает и взимает каждый регион.
Можно выделить две категории налогоплательщиков:
-
физические лица – простые граждане;
-
юридические - организации.
С физическими лицами все относительно просто. В основном простые граждане платят налог на имущество (квартира/дом/участок/активы), транспортный налог на автомобиль и НДФЛ. В случае официального трудоустройства, НДФЛ платит работодатель. В случае получения дохода иным путём, кроме работы, например, продажа чего-либо или сдача в аренду, вы должны сдать декларацию и заявить об этом отдельно, а также доплатить в бюджет самостоятельно. Хотя особо за это у нас пока не ловят. Сейчас ввели налоги со вкладов свыше 1 млн и купонов государственных облигаций. В Москве собираются открыть налоговую инспекцию для крупных налогоплательщиков, чтобы все они были на виду. Куда ни глянь – налог.
Наша компания ориентирована как на физические, так и на юридические лица, однако, в данной статье мы не будем слишком углубляться в вопросы налогов для физиков.
Что касается налогов для юридических лиц, тут стоит учитывать множество факторов, начиная от формы собственности, системы налогообложения, вида деятельности, отрасли, наличия персонала, филиалов, бенефициаров и т.п. Есть налоги прямые и косвенные, есть федеральные и местные. Из основных – это НДС, налог на прибыль, НДФЛ и страховые взносы, налог на имущество, транспорт, дивиденды, лицензии и сборы.
Большая проблема бизнеса в том, что, если платить все налоги, которые требует государство, ни одна бизнес-модель, кроме откровенно криминальных, с такой нагрузкой не справится. Мы хотим помочь заинтересованным лицам разобраться в этом вопросе и уменьшить налоговую нагрузку на бизнес. Дело в том, что компании, которые пробовали стать полностью белыми и платить все налоги, в рамках общей системы, в лучшем случае выходили на работу в ноль.
В качестве примера возьмём торговую компания на общей системе, плательщика НДС, в штате несколько человек, есть аренда офиса, накладные расходы, реклама.
Предположим, они купили станок дешевле и продали его дороже. С разницы уплачивают:
-
НДС – 20%;
-
страховые взносы на персонал в размере 43% от фонда оплаты труда;
-
если у компании нет собственности и транспорта, нужно заплатить саму зарплату, аренду и прочие расходы фирмы;
-
налог на прибыль 20%.
Но, чтобы забрать это себе лично, руководителю придётся ещё заплатить налог в размере 13% НДФЛ за вывод чистой прибыли. Учитывая, что непредвиденных расходов всегда больше, в итоге на руках у владельца бизнеса остаются гроши.
Ради интереса можете прикинуть, сколько денег у вас уйдёт на выплату всех налогов, подставив свой бизнес в вышеуказанный пример.
Бот для проверки контрагентов: https://t.me/rt_safety_bot
Статьи
